[{"data":1,"prerenderedAt":69},["ShallowReactive",2],{"blog-post-th-understanding-vat-and-withholding-taxes":3},{"post":4,"canonicalPath":26,"category":27,"related":31},{"slug":5,"title":6,"seo_title":7,"description":8,"excerpt":9,"date":10,"modified":11,"categories":12,"primaryCategory":13,"tags":14,"image":15,"image_alt":16,"lang":17,"words":18,"readingMinutes":19,"canonical":20,"services":21,"html":25,"canonicalPath":26},"understanding-vat-and-withholding-taxes","ทำความเข้าใจภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีหัก ณ ที่จ่ายในประเทศไทย","ภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีหัก ณ ที่จ่ายในไทย | Plizz","ทำความเข้าใจภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีหัก ณ ที่จ่ายในไทย: แต่ละภาษีทำงานอย่างไร ครอบคลุมการจ่ายเงินประเภทใด ข้อผิดพลาดที่พบบ่อย และวิธีจัดการหน้าที่ของคุณ","ดูว่าภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) และภาษีหัก ณ ที่จ่ายส่งผลต่อธุรกิจอย่างไร พร้อมรับความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญของ Plizz เพื่อทำให้หน้าที่ทางภาษีของคุณง่ายขึ้นตั้งแต่วันนี้","2025-05-14","2026-09-26",[13],"tax",[],"\u002Fuploads\u002F2025\u002F05\u002F21066.webp","การตรวจทานเอกสาร","th",763,3,null,[22,23,24],"\u002Four-services\u002Faccounting\u002Ftax-filing-compliance\u002F","\u002Four-services\u002Fcorporate-secretary\u002Fgovernment-registrations\u002F","\u002Four-services\u002Faccounting\u002Fbookkeeping\u002F","\u003Cp>ภาษีในประเทศไทยมักให้ความรู้สึกเหมือนจิ๊กซอว์ชิ้นใหญ่ที่มีชิ้นส่วนขาดหายไป การเข้าใจว่าภาษีแต่ละประเภทหมายถึงอะไรและส่งผลต่อคุณหรือธุรกิจของคุณอย่างไร จะช่วยให้ทุกอย่างชัดเจนขึ้น ไม่ว่าคุณจะบริหารบริษัทหรือจัดการการเงินส่วนบุคคล การรู้พื้นฐานของภาษีแต่ละประเภทช่วยให้คุณดำเนินการได้อย่างราบรื่นและหลีกเลี่ยงเรื่องไม่คาดคิด\u003C\u002Fp>\u003Cp>ผู้ที่ทำงานหรือทำธุรกิจในประเทศไทยต้องเกี่ยวข้องกับภาษีทั่วไปหลายประเภท ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) และภาษีหัก ณ ที่จ่าย (WHT) เป็นสองประเภทที่พบบ่อย การเรียนรู้เกี่ยวกับภาษีเหล่านี้ช่วยให้คุณเตรียมตัวและจัดการความรับผิดชอบทางการเงินได้ดีขึ้น มาทำความเข้าใจสาระสำคัญของภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีหัก ณ ที่จ่ายไปด้วยกัน\u003C\u002Fp>\u003Ch2>\u003Cstrong>ภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศไทย\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh2>\u003Ch3>\u003Cstrong>ภาษีมูลค่าเพิ่มคืออะไรและทำงานอย่างไร\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh3>\u003Cp>VAT หรือ \u003Ca href=\"\u002Fth\u002Ftax-in-thailand\u002Fvalue-added-tax\u002F\">ภาษีมูลค่าเพิ่ม\u003C\u002Fa>คือภาษีที่เรียกเก็บจากการขายสินค้าและบริการ ลองนึกภาพว่าเป็นส่วนเพิ่มเล็กน้อยในราคาของแทบทุกสิ่งที่คุณซื้อ ธุรกิจเรียกเก็บภาษีนี้เมื่อขายสินค้าหรือบริการ โดยเก็บแทนรัฐบาล อัตราตามกฎหมายคือ 10% แต่ใช้อัตราลดลงที่ 7% ซึ่งปัจจุบันขยายเวลาโดยพระราชกฤษฎีกาไปจนถึงวันที่ 30 กันยายน 2027\u003C\u002Fp>\u003Ch3>\u003Cstrong>ใครต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh3>\u003Cp>ไม่ใช่ทุกธุรกิจที่ต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม แต่เมื่อรายได้ที่ต้องเสียภาษีต่อปีเกิน 1.8 ล้านบาท คุณต้องจดทะเบียนภายใน 30 วัน ธุรกิจที่จดทะเบียนแล้วต้องยื่น \u003Ca href=\"\u002Fth\u002Four-services\u002Faccounting\u002Ftax-filing-compliance\u002F\">แบบ ภ.พ.30 รายเดือน\u003C\u002Fa> ภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป (วันที่ 23 หากยื่นทางออนไลน์) ดูขั้นตอนทั้งหมดได้ใน \u003Ca href=\"\u002Fth\u002Fblog\u002Fthailand-vat-registration-complete-guide\u002F\">คู่มือการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศไทย\u003C\u002Fa>ของเรา\u003C\u002Fp>\u003Ch3>\u003Cstrong>การคำนวณและชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh3>\u003Cp>การคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่มมีขั้นตอนง่าย ๆ ไม่กี่ขั้นตอน ธุรกิจต้องติดตามภาษีมูลค่าเพิ่มที่เรียกเก็บจากลูกค้าและภาษีมูลค่าเพิ่มที่จ่ายไปกับการซื้อของตนเอง ขั้นตอนพื้นฐานมีดังนี้\u003C\u002Fp>\u003Cul>\u003Cli>คำนวณภาษีมูลค่าเพิ่มจากการขาย\u003C\u002Fli>\u003Cli>หักภาษีมูลค่าเพิ่มจากการซื้อ\u003C\u002Fli>\u003Cli>ชำระส่วนต่างให้รัฐบาลหากภาษีขายสูงกว่า\u003C\u002Fli>\u003C\u002Ful>\u003Ch3>\u003Cstrong>ข้อผิดพลาดเรื่องภาษีมูลค่าเพิ่มที่ควรหลีกเลี่ยง\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh3>\u003Cp>ต่อไปนี้คือกับดักที่ธุรกิจมักพบ\u003C\u002Fp>\u003Cul>\u003Cli>ไม่จดทะเบียนเมื่อถึงเกณฑ์ที่กำหนด\u003C\u002Fli>\u003Cli>คำนวณยอดภาษีมูลค่าเพิ่มไม่ถูกต้อง\u003C\u002Fli>\u003Cli>ชำระภาษีมูลค่าเพิ่มไม่ทันกำหนด\u003C\u002Fli>\u003C\u002Ful>\u003Cp>การรู้และหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดเหล่านี้ช่วยให้บัญชีของคุณเป็นระเบียบและไม่ต้องเสียค่าปรับโดยไม่จำเป็น การจัดการภาษีมูลค่าเพิ่มอาจดูยุ่งยาก แต่การเข้าใจพื้นฐานจะทำให้คุณควบคุมสถานการณ์ได้\u003C\u002Fp>\u003Ch2>\u003Cstrong>ภาษีหัก ณ ที่จ่าย (WHT)\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh2>\u003Ch3>\u003Cstrong>ภาษีหัก ณ ที่จ่ายคืออะไร\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh3>\u003Cp>\u003Ca href=\"\u002Fth\u002Ftax-in-thailand\u002Fwithholding-tax\u002F\">ภาษีหัก ณ ที่จ่าย\u003C\u002Fa>หรือที่มักเรียกว่า WHT ทำงานต่างจากภาษีมูลค่าเพิ่มอยู่บ้าง ลองนึกว่าเป็นส่วนหนึ่งของเงินได้ที่ถูกหักออกไปก่อนจะถึงมือคุณ เป็นเครื่องมือที่รัฐบาลใช้จัดเก็บภาษีโดยตรงจากแหล่งที่มาของเงินได้\u003C\u002Fp>\u003Ch3>\u003Cstrong>ประเภทของเงินได้ที่ต้องหักภาษี ณ ที่จ่าย\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh3>\u003Cp>เงินได้หลายประเภทอยู่ภายใต้ภาษีหัก ณ ที่จ่าย เช่น เงินเดือน ดอกเบี้ย เงินปันผล และค่าบริการวิชาชีพ รายการต่อไปนี้ช่วยให้เข้าใจง่ายขึ้น\u003C\u002Fp>\u003Cul>\u003Cli>เงินเดือนและค่าจ้าง: อัตราก้าวหน้าของ \u003Ca href=\"\u002Fth\u002Ftax-in-thailand\u002Fpersonal-income-tax\u002F\">ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา\u003C\u002Fa> ยื่นด้วยแบบ ภ.ง.ด.1\u003C\u002Fli>\u003Cli>เงินปันผล: 10%\u003C\u002Fli>\u003Cli>ค่าบริการวิชาชีพและค่าบริการ: 3%\u003C\u002Fli>\u003Cli>ค่าเช่า: 5%\u003C\u002Fli>\u003Cli>ค่าโฆษณา: 2%\u003C\u002Fli>\u003Cli>ค่าขนส่ง: 1%\u003C\u002Fli>\u003Cli>การจ่ายเงินให้บริษัทต่างประเทศ (เช่น ค่าบริการ ค่าสิทธิ ดอกเบี้ย): โดยทั่วไป 15% หรือ 10% สำหรับเงินปันผล ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับอนุสัญญาภาษีซ้อน\u003C\u002Fli>\u003C\u002Ful>\u003Cp>โดยทั่วไปการหักภาษี ณ ที่จ่ายใช้กับการจ่ายเงินตามสัญญาเดียวกันตั้งแต่ THB 1,000 ขึ้นไป\u003C\u002Fp>\u003Cp>การเข้าใจว่าเงินได้ประเภทใดต้องเสียภาษีช่วยให้คุณวางแผนได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้นและหลีกเลี่ยงเรื่องไม่คาดคิดในการลงบัญชี\u003C\u002Fp>\u003Ch3>\u003Cstrong>วิธีหักและนำส่งภาษีหัก ณ ที่จ่าย\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh3>\u003Cp>ในการหักและนำส่งภาษีนี้ นายจ้างและผู้จ่ายเงินมีบทบาทสำคัญ โดยต้องคำนวณและหักภาษีในจำนวนที่ถูกต้องก่อนจ่ายเงินได้สุทธิให้พนักงานหรือผู้รับเงิน สรุปขั้นตอนง่าย ๆ ได้ดังนี้\u003C\u002Fp>\u003Cp>1. กำหนดอัตราภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่ใช้ตามประเภทของเงินได้\u003C\u002Fp>\u003Cp>2. คูณอัตรานี้กับยอดจ่ายก่อนหักภาษี แล้วหักจำนวนที่คำนวณได้\u003C\u002Fp>\u003Cp>3. นำส่งภาษีที่หักไว้ให้กรมสรรพากรภายในวันที่ 7 ของเดือนถัดไป (วันที่ 15 หากยื่นทางออนไลน์) โดยใช้แบบ ภ.ง.ด.1 สำหรับเงินเดือน ภ.ง.ด.3 สำหรับการจ่ายให้บุคคลธรรมดา ภ.ง.ด.53 สำหรับการจ่ายให้บริษัทไทย และ ภ.ง.ด.54 สำหรับการจ่ายไปต่างประเทศ\u003C\u002Fp>\u003Cp>4. ออกหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (50 ทวิ) ให้ผู้รับเงิน เพื่อนำภาษีไปเครดิตกับภาษีเงินได้ของตนเอง\u003C\u002Fp>\u003Cp>การปฏิบัติตามขั้นตอนนี้ช่วยให้ทุกฝ่ายปฏิบัติตามกฎหมายภาษีได้ครบถ้วน\u003C\u002Fp>\u003Ch3>\u003Cstrong>ข้อควรพิจารณาสำคัญสำหรับธุรกิจ\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh3>\u003Cp>สำหรับธุรกิจ การติดตามหน้าที่ด้านภาษีหัก ณ ที่จ่ายอาจดูเป็นเรื่องท้าทาย แต่ก็มีวิธีจัดการข้อกำหนดเหล่านี้โดยไม่รู้สึกหนักใจ\u003C\u002Fp>\u003Cul>\u003Cli>ทำความเข้าใจอัตราที่แตกต่างกันสำหรับการจ่ายเงินแต่ละประเภท\u003C\u002Fli>\u003Cli>ติดตามการจ่ายเงินได้และรายการภาษีหัก ณ ที่จ่ายทั้งหมด\u003C\u002Fli>\u003Cli>ทบทวนหน้าที่ทางภาษีอย่างสม่ำเสมอเพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับ\u003C\u002Fli>\u003C\u002Ful>\u003Cp>การใส่ใจประเด็นเหล่านี้ช่วยให้ธุรกิจมีสถานะที่ดีกับหน่วยงานภาษี\u003C\u002Fp>\u003Ch2>\u003Cstrong>การเลือกผู้เชี่ยวชาญช่วยเหลือ\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh2>\u003Ch3>\u003Cstrong>ทำไมจึงควรใช้ผู้เชี่ยวชาญบริหารภาษี\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh3>\u003Cp>การจัดการภาษีอย่างภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีหัก ณ ที่จ่ายอาจดูเหมือนงานหนัก แต่ไม่จำเป็นต้องเป็นเช่นนั้น การได้รับความช่วยเหลือจากมืออาชีพที่เหมาะสมช่วยให้การบริหารภาษีเครียดน้อยลงและมีประสิทธิภาพมากขึ้น ผู้เชี่ยวชาญช่วยคุณโดย\u003C\u002Fp>\u003Cul>\u003Cli>ทำความเข้าใจกฎระเบียบที่ซับซ้อน\u003C\u002Fli>\u003Cli>ให้คำแนะนำที่ออกแบบเฉพาะสำหรับโครงสร้างธุรกิจแต่ละแบบ\u003C\u002Fli>\u003Cli>ดูแลการปฏิบัติตามกฎหมายและลดความเสี่ยงจากข้อผิดพลาด\u003C\u002Fli>\u003C\u002Ful>\u003Cp>การได้รับการสนับสนุนจากผู้เชี่ยวชาญช่วยให้คุณมีเวลามุ่งเน้นส่วนสำคัญอื่น ๆ ของธุรกิจ\u003C\u002Fp>\u003Ch2>\u003Cstrong>Plizz ช่วยดูแลเรื่องภาษีของคุณได้อย่างไร\u003C\u002Fstrong>\u003C\u002Fh2>\u003Cp>การจัดการภาษีด้วยตนเองอาจสับสนและใช้เวลามาก กับ Plizz คุณจะได้ผู้เชี่ยวชาญที่เข้าใจทุกแง่มุมของระบบภาษีไทย ทีมของเราพร้อมช่วยให้กระบวนการภาษีของคุณคล่องตัวและดำเนินการทุกอย่างอย่างถูกต้อง อุ่นใจได้ว่าคุณมีทีมสนับสนุนเฉพาะที่พร้อมช่วยรับมือกับทุกความท้าทายทางภาษี\u003C\u002Fp>\u003Cp>การเข้าใจรายละเอียดของภาษีในประเทศไทยอย่างภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีหัก ณ ที่จ่าย ช่วยให้การบริหารธุรกิจราบรื่นขึ้นอย่างมาก หากคุณพร้อมรับความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญ ดู \u003Ca href=\"\u002Fth\u002Four-services\u002Fcorporate-secretary\u002Fgovernment-registrations\u002F\">บริการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม\u003C\u002Fa> ของ Plizz ผู้เชี่ยวชาญที่มีประสบการณ์ของเราจะนำทางคุณผ่านความซับซ้อนของภาษี ดูแลทุกรายละเอียดเพื่อให้คุณมุ่งเน้นสิ่งที่คุณทำได้ดีที่สุด\u003C\u002Fp>","\u002Fth\u002Fblog\u002Funderstanding-vat-and-withholding-taxes",{"slug":13,"name":28,"description":29,"count":30},"Tax","Thai tax explained for SMEs: VAT, withholding tax, corporate and personal income tax, transfer pricing, deadlines and common mistakes.",7,[32,44,57],{"slug":33,"title":34,"description":35,"excerpt":36,"date":37,"modified":11,"categories":38,"primaryCategory":13,"image":39,"image_alt":40,"lang":17,"words":41,"readingMinutes":42,"services":43},"thailand-vat-registration-complete-guide","การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศไทย: คู่มือฉบับสมบูรณ์สำหรับธุรกิจต่างชาติ (2026)","คู่มือจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในไทยสำหรับธุรกิจต่างชาติ: เกณฑ์ 1.8 ล้านบาท ขั้นตอน ภ.พ.01 การยื่นแบบ ภ.พ.30 รายเดือน และข้อมูลอัปเดตปี 2026","จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ในประเทศไทยอย่างถูกต้อง เรียนรู้เกณฑ์รายได้ 1.8 ล้านบาท ขั้นตอนยื่นแบบ ภ.พ.01 กฎการยื่นแบบรายเดือน และข้อมูลอัปเดตปี 2026","2026-06-03",[13],"\u002Fuploads\u002F2026\u002F06\u002Fvat-registration-thailand.webp","การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศไทย",1915,9,[23,22,24],{"slug":45,"title":46,"description":47,"excerpt":48,"date":49,"modified":11,"categories":50,"primaryCategory":13,"image":51,"image_alt":52,"lang":17,"words":53,"readingMinutes":54,"services":55},"the-common-tax-mistakes-made","ข้อผิดพลาดทางภาษีที่ธุรกิจขนาดเล็กในประเทศไทยมักทำ","ข้อผิดพลาดทางภาษีที่ธุรกิจขนาดเล็กในไทยมักทำ ตั้งแต่การยื่นแบบไม่ทันกำหนดไปจนถึงการเก็บเอกสารไม่ดี พร้อมวิธีหลีกเลี่ยงค่าปรับที่มีต้นทุนสูง","เรียนรู้ข้อผิดพลาดทางภาษีที่ธุรกิจขนาดเล็กในไทยมักทำและวิธีหลีกเลี่ยง พร้อมดูบริการบัญชีและบริการอื่น ๆ ของ Plizz","2025-01-08",[13],"\u002Fuploads\u002F2025\u002F01\u002F20681.webp","ข้อผิดพลาดทางภาษีที่พบบ่อย",992,5,[22,24,56],"\u002Four-services\u002Fonline-tax-legal-consultancy\u002F",{"slug":58,"title":59,"description":60,"excerpt":61,"date":62,"modified":11,"categories":63,"primaryCategory":13,"image":64,"image_alt":65,"lang":17,"words":66,"readingMinutes":54,"services":67},"master-thai-corporate-taxation-for-smes","เข้าใจภาษีเงินได้นิติบุคคลของไทยสำหรับ SME: คู่มือและความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญ","อธิบายภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับ SME ไทย: อัตราภาษี กำหนดยื่นแบบ สิทธิประโยชน์และการยกเว้นภาษี และวิธีลดภาระภาษีอย่างถูกกฎหมาย","เรียนรู้รายละเอียดของภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับ SME ไทย ทำความเข้าใจกฎระเบียบ และดูว่าบริการภาษีจากผู้เชี่ยวชาญของ Plizz ช่วยคุณได้อย่างไร","2024-01-31",[13],"\u002Fuploads\u002F2024\u002F08\u002Fgetty-images-LPdsM67tx8-unsplash.webp","คู่มือภาษีเงินได้นิติบุคคลของไทยสำหรับ SME",1014,[22,56,68],"\u002Four-services\u002Ffinancial-tax-consulting\u002F",1790838618318]